2018年審計(jì)年鑒 發(fā)布時間：2019年08月30日
【概況】 2018年，區(qū)審計(jì)局組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目39個，其中財(cái)政審計(jì)項(xiàng)目8個，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目15個，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)項(xiàng)目2個，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目2個，事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目2個，跟蹤審計(jì)項(xiàng)目2個，固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目8個。完成計(jì)劃外固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目125個，累計(jì)核減1.25億元，平均核減率8.58%。查出主要問題金額264957萬元，其中管理不規(guī)范金額264952萬元；損益（收支）不實(shí)資金89375萬元；審計(jì)處理處罰金額157468萬元，其中應(yīng)上繳財(cái)政6007萬元、應(yīng)歸還原渠道資金4059萬元、應(yīng)調(diào)賬處理金額145697萬元；審計(jì)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問題505個；審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問題資金5486萬元，其中增收節(jié)支4102萬元、已上交財(cái)政3962萬元、已歸還原渠道資金140萬元、已調(diào)賬處理金額1113萬元。移送處理事項(xiàng)3件，提出審計(jì)建議77條；推動建立健全規(guī)章制度6項(xiàng)；推動被審計(jì)單位制定整改措施212項(xiàng)；提交審計(jì)信息10篇。向社會公告審計(jì)結(jié)果33篇。向區(qū)政府提交審計(jì)情況專報(bào)1篇。（鄭偉丹）
【國家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局分季度開展政策落實(shí)跟蹤審計(jì)，重點(diǎn)揭示政策措施落實(shí)銜接不到位、項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)速度不夠、項(xiàng)目資金撥付不及時等問題，提出審計(jì)意見和建議，緊盯審計(jì)整改，促進(jìn)政令暢通。至年底，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的8個問題中5個問題已全部整改落實(shí)，推進(jìn)完善制度1項(xiàng)。（鄭偉丹）
【財(cái)政審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局實(shí)采取數(shù)字化審計(jì)的方式，重點(diǎn)審計(jì)了預(yù)算管理、國庫管理等，并對7個部門單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。通過審計(jì)，共增收節(jié)支3812萬元。（鄭偉丹）
【經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局對15個單位38名領(lǐng)導(dǎo)干部（人員）開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照“三個區(qū)分開來”的精神，進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)歸責(zé)。同時在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目中關(guān)注自然資產(chǎn)資源的審計(jì)內(nèi)容，為今后開展常規(guī)性自然資產(chǎn)資源離任審計(jì)打好基礎(chǔ)。（鄭偉丹）
【固定資產(chǎn)投資審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局進(jìn)一步完善工程項(xiàng)目管理和實(shí)施程序，共開展了8個項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)。在竣工決算審計(jì)工作中，認(rèn)真貫徹胡澤君審計(jì)長“三轉(zhuǎn)變”要求，積極轉(zhuǎn)型，將審計(jì)工作重點(diǎn)從工程造價核減向全面投資審計(jì)轉(zhuǎn)變，揭示了項(xiàng)目建設(shè)成本超概算、未按合同約定進(jìn)度支付工程款、工程變更實(shí)施時間早于工程變更批復(fù)時間、前期工作不到位導(dǎo)致施工工期延誤、先施工后開工備案、施工監(jiān)理先進(jìn)場后中標(biāo)等項(xiàng)目建設(shè)過程中出現(xiàn)的各類管理問題，推動建設(shè)單位進(jìn)一步完善項(xiàng)目建設(shè)管理。修訂《奉賢區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》，推進(jìn)投資項(xiàng)目建設(shè)制度化、規(guī)范化；對《奉賢區(qū)審計(jì)局關(guān)于購買社會中介機(jī)構(gòu)服務(wù)和聘請外部專業(yè)人員參與政府審計(jì)管理辦法》進(jìn)行修改。（鄭偉丹）
【專項(xiàng)調(diào)查審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局開展區(qū)村民建房農(nóng)轉(zhuǎn)用的專項(xiàng)調(diào)查，并起草了《奉賢區(qū)2016-2018年村民建房辦理農(nóng)轉(zhuǎn)用審批手續(xù)過程中申請人死亡、建成房屋空置及改變用途的情況匯報(bào)》的報(bào)告；牽頭對本區(qū)所有黨政機(jī)關(guān)和參公單位共96家單位的津補(bǔ)貼發(fā)放情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，督促各單位必須整改到位，完善制度，強(qiáng)化源頭管理，建立和完善長效工作機(jī)制。（鄭偉丹）
【領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局在對鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時，把自然資源資產(chǎn)審計(jì)作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重點(diǎn)。對各鎮(zhèn)貫徹執(zhí)行《上海市奉賢區(qū)2015-2017年環(huán)境保護(hù)和建設(shè)三年行動計(jì)劃》情況進(jìn)行監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注各鎮(zhèn)環(huán)境整治項(xiàng)目推進(jìn)完成情況，貫徹土地調(diào)控政策執(zhí)行情況，土地減量化指標(biāo)、耕地保有量等約束性指標(biāo)完成情況，生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金籌集管理使用與工程管理情況，淘汰落后產(chǎn)能目標(biāo)責(zé)任書完成等情況，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀和綠色發(fā)展理念。區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對其中的11個審計(jì)結(jié)果報(bào)告做了重要批示，提出了具體的整改要求。（鄭偉丹）
【內(nèi)部審計(jì)】 2018年，區(qū)審計(jì)局內(nèi)審平臺共納入內(nèi)審單位共35家，內(nèi)審人員共計(jì)133人。內(nèi)審機(jī)構(gòu)完成審計(jì)項(xiàng)目1036個，其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)258個，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)258個，基本建設(shè)審計(jì) 340個，效益審計(jì)5個，內(nèi)部控制評審78個，信息系統(tǒng)審計(jì)19個，其他類78個。審計(jì)總金額560.86億元，增收節(jié)支金額655.76萬元，提出建議意見被采納條數(shù)1011條。修訂《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)施意見》，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度。（鄭偉丹）