2012年審計(jì)年鑒 （2012-8-17 ） 發(fā)布時(shí)間：2015年06月19日
【概況】 區(qū)審計(jì)局全年完成計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目36個(gè)，其中：預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)，專項(xiàng)資金審計(jì)及審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目3個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目9個(gè)，行政事業(yè)單位審計(jì)項(xiàng)目6個(gè)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目3個(gè)，企業(yè)審計(jì)項(xiàng)目1個(gè)，審計(jì)調(diào)查4個(gè)。審計(jì)資金總額241億元，查出管理不規(guī)范資金31.65億元，提出各類審計(jì)建議179條，審計(jì)延伸抽查單位97家。完成計(jì)劃外固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)目65個(gè)，累計(jì)核減額1.48億元，平均核減率14.25%。向區(qū)政府提交審計(jì)專報(bào)77篇，向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)、區(qū)委、區(qū)政府報(bào)送審計(jì)信息50余篇；在《中國審計(jì)報(bào)》發(fā)表論文、信息6篇。被評(píng)選為“2009-2010年度奉賢區(qū)文明機(jī)關(guān)”。（蔣雯嫻）
【召開2011年度審計(jì)工作會(huì)議】 3月16日，召開2011年度全區(qū)審計(jì)工作會(huì)議。會(huì)上，區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)蘇徐平傳達(dá)全國和市審計(jì)工作會(huì)議精神，總結(jié)2010年全區(qū)審計(jì)工作，并對(duì)2011年審計(jì)工作進(jìn)行部署。2011年審計(jì)工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作重點(diǎn)和人民群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，繼續(xù)加大查處各類違法違紀(jì)問題和經(jīng)濟(jì)案件的力度，繼續(xù)關(guān)注重大政策措施執(zhí)行情況，繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)的力度。區(qū)委常委、副區(qū)長(zhǎng)張小松出席會(huì)議并講話。（蔣雯嫻）
【穩(wěn)步推進(jìn)內(nèi)審工作】 年初，出臺(tái)《關(guān)于規(guī)范和加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的意見》，加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和服務(wù)力度，促進(jìn)和規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作制度化、規(guī)范化建設(shè)。建立每季度一次的內(nèi)審人員例會(huì)機(jī)制，組織本區(qū)各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對(duì)其所屬單位農(nóng)業(yè)服務(wù)中心開展2010年度財(cái)務(wù)收支同步審計(jì)，并制定《2010年度財(cái)務(wù)收支同步審計(jì)工作方案》。這是區(qū)審計(jì)局該局首次統(tǒng)一組織開展內(nèi)審工作。（蔣雯嫻）
【加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)督管理】 首次利用政府采購平臺(tái)，通過公開招標(biāo)與15家社會(huì)中介機(jī)構(gòu)簽訂委托審計(jì)協(xié)議，確保中介機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目的工作質(zhì)量。10月，區(qū)審計(jì)局通過調(diào)研并征求區(qū)發(fā)改委、財(cái)政、建交委等相關(guān)部門意見，起草《奉賢區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法》，明確各有關(guān)職能部門在政府建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)管方面的職責(zé)，促進(jìn)政府投資項(xiàng)目規(guī)范管理。（蔣雯嫻）
【深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)】 依法開展2010年度財(cái)政本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及七大部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。根據(jù)審計(jì)查出的問題，向相關(guān)單位提出整改意見，1家單位全額收回違規(guī)發(fā)放資金53.03萬元，2家單位采納審計(jì)建議及時(shí)上繳財(cái)政結(jié)余資金206.41萬元和173.23萬元。如實(shí)反映地方稅收征管中存在的“部分房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營企業(yè)未及時(shí)繳納相關(guān)稅款、土地增值稅清算工作相對(duì)滯后”等問題，引起稅務(wù)部門重視，查補(bǔ)入庫稅款9127萬元。由財(cái)政科制定《2010年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作方案》，將財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等相結(jié)合，達(dá)到“一審多果”的目的。引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，首次對(duì)水資源績(jī)效審計(jì)、科技專項(xiàng)資金績(jī)效審計(jì)和區(qū)衛(wèi)生局部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)（計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)）等3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行審計(jì)組長(zhǎng)招投標(biāo),提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)成果的運(yùn)用水平。（蔣雯嫻）
【加大干部監(jiān)督力度】 全年完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目9個(gè)，涉及南橋鎮(zhèn)、工業(yè)綜合開發(fā)區(qū)等9家單位、12名黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部，審計(jì)資金總額64億元，查出管理不規(guī)范資金1.54億元，提出整改意見和建議57條。（蔣雯嫻）
【規(guī)范政府投資行為】 全年完成計(jì)劃外固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目65個(gè)，核減項(xiàng)目工程款1.48億元，平均核減率14.25%。把固定資產(chǎn)投資審計(jì)作為服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要平臺(tái)，對(duì)區(qū)曙光中學(xué)遷建、中心醫(yī)院遷建、奉城醫(yī)院改建等重點(diǎn)工程實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，將審計(jì)監(jiān)督關(guān)口前移，在建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工、竣工驗(yàn)收等環(huán)節(jié)層層把關(guān)，防患于未然。（蔣雯嫻）
【關(guān)注民生資金運(yùn)行】 年內(nèi)，對(duì)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)管理中心資金、區(qū)科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金和小巨人企業(yè)支持資金管理使用情況、區(qū)農(nóng)村污水處理工程專項(xiàng)資金等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，關(guān)注各項(xiàng)惠民政策的執(zhí)行情況和實(shí)施效果，確保各項(xiàng)優(yōu)惠政策落到實(shí)處。檢查資金使用不規(guī)范、管理體制不健全等問題13項(xiàng)，提出整改意見和建議11條。（蔣雯嫻）
【完善審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制體系】 年內(nèi)，以新國家審計(jì)準(zhǔn)則的貫徹落實(shí)為契機(jī)，對(duì)原審計(jì)業(yè)務(wù)制度進(jìn)行全面梳理，先后研究制定《奉賢區(qū)審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理工作辦法（試行）》、《奉賢區(qū)審計(jì)局審計(jì)組組長(zhǎng)審核規(guī)則(試行)》、《奉賢區(qū)審計(jì)局審計(jì)業(yè)務(wù)科室復(fù)核規(guī)則(試行)》、《奉賢區(qū)審計(jì)局審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議審議規(guī)則》和《奉賢區(qū)審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任追究辦法(試行)》等5項(xiàng)制度，完善審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制體系，為提升審計(jì)工作水平提供制度保證。（蔣雯嫻）
【開展計(jì)算機(jī)審計(jì)】 年內(nèi)，區(qū)審計(jì)局改進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法和作業(yè)手段，提高計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)應(yīng)用水平。把區(qū)衛(wèi)生局財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目列為開展計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的試點(diǎn)項(xiàng)目，應(yīng)用計(jì)算機(jī)手段開展審計(jì)，全程借助現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)軟件對(duì)電子數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析，提高審計(jì)效率。通過AO（現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)）與OA（審計(jì)管理系統(tǒng)）的交互，使領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解審計(jì)組工作情況，實(shí)現(xiàn)整個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的全程監(jiān)控，審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、準(zhǔn)確，審計(jì)質(zhì)量得到有效控制。（蔣雯嫻）
【完成區(qū)“校安工程”跟蹤審計(jì)任務(wù)】 根據(jù)市審計(jì)局統(tǒng)一部署，結(jié)合區(qū)“校安工程”（校舍安全工程）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況，區(qū)審計(jì)局連續(xù)兩年實(shí)施“校安工程”項(xiàng)目跟蹤審計(jì)調(diào)查，分階段出具4份跟蹤審計(jì)調(diào)查報(bào)告。截止12月底，列入我區(qū)中小學(xué)校舍安全工程建設(shè)3年行動(dòng)規(guī)劃的34個(gè)項(xiàng)目，已全部開工，其中22個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)陸續(xù)完工。（蔣雯嫻）
【加大審計(jì)公開力度】 堅(jiān)持把推進(jìn)審計(jì)公開作為改進(jìn)政府工作的重要手段，依法加大審計(jì)公開力度。全年主動(dòng)公開政府信息5條，全文電子化率100%。公開年度重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改報(bào)告、部門預(yù)算執(zhí)行情況。年內(nèi)，公開了對(duì)居家養(yǎng)老服務(wù)專項(xiàng)資金管理使用情況的審計(jì)調(diào)查結(jié)果。（蔣雯嫻）