2004年審計年鑒 （2005-4-30） 發(fā)布時間：2005年04月30日
[概況] 2003年度，區(qū)審計局緊緊圍繞奉賢改革和發(fā)展目標，以及政府工作中心和經(jīng)濟建設實際，堅持依法審計，全面履行審計監(jiān)督職責，積極開拓新的審計領域，努力擴大審計覆蓋面，不斷加大審計監(jiān)督執(zhí)法力度，較好地發(fā)揮了審計在維護財經(jīng)秩序、支持改革開放、促進經(jīng)濟發(fā)展和加強廉政建設等方面的積極作用。據(jù)統(tǒng)計：全年共完成審計計劃項目52個，審計資金總額127億元，查出管理不規(guī)范資金3.77億元，查出違規(guī)違紀資金308萬元，其中應繳財政金額278萬元，已繳265萬元，追回專項資金30萬元。固定資產(chǎn)投資審計核減工程投資1100余萬元，挽回基建工程支出196萬元。查獲涉及領導干部經(jīng)濟犯罪案件1件，經(jīng)移交紀檢監(jiān)察部門和司法機關，3名犯罪嫌疑人被依法逮捕；建議上級主管部門處理案件1件，涉及3人。提交審計工作報告及信息65篇。同時，根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府要求，認真完成集團公司及開發(fā)區(qū)年度經(jīng)濟指標考核審計、全區(qū)招商引資項目到位資金審計等一批領導交辦項目。（湯順賢）
[本級財政審計繼續(xù)得到加強] 圍繞促進規(guī)范預算管理，提高財政資金使用效益，區(qū)審計局依法開展了2002年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計。通過審計，為政府加強財政管理和人大加強預算監(jiān)督提供了依據(jù)，審計工作受到本級人大和政府的充分肯定。區(qū)二屆人大常委會第六次會議認真聽取和審議了《關于奉賢區(qū)2002年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，充分肯定審計工作做得深、實、細，審計工作報告在廣度、深度和透明度上都有所提高，并要求有關部門切實抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，確保審計監(jiān)督收到實效。
在抓好本級預算執(zhí)行審計的同時，區(qū)審計局還堅持抓好稅收征管情況審計和財政預算外資金審計，并先后對光明、青村、莊行等3個鎮(zhèn)2002年度的財政預算執(zhí)行和決算及政府機關財務收支情況進行了審計，從而進一步規(guī)范了鎮(zhèn)級政府的財政收支管理，促進提高了鎮(zhèn)級領導的財政經(jīng)濟管理能力和水平。（湯順賢）
[黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計繼續(xù)穩(wěn)步推進] 根據(jù)區(qū)委組織部委托和區(qū)經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議確定的任務，區(qū)審計局先后對16個單位的17位黨政領導干部的任期經(jīng)濟責任進行了審計。這次的審計對象大部分為委、辦、局行政主要領導。通過審計，不僅推動了領導干部依法行政，而且也有力地推動了黨風廉政建設，促進了干部廉潔自律，并為區(qū)委、區(qū)政府考核評價領導干部工作業(yè)績和組織、紀檢部門加強干部管理與監(jiān)督提供了參考依據(jù)。區(qū)審計局上報的審計結果報告引起區(qū)委、區(qū)政府領導高度重視，審計發(fā)現(xiàn)問題首次作為有關單位黨委（黨組）民主生活會的重要內容，列入整改，進行自查自糾。
為穩(wěn)步推進經(jīng)濟責任審計工作，先后3次召開區(qū)經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議，研究討論經(jīng)濟責任審計工作，并對區(qū)經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議及其辦公室組成人員進行了充實調整。（湯順賢）
[開展防治“非典”專項資金審計] 為做好防治“非典”工作，區(qū)審計局重點抓好了對防治“非典”專項資金的審計監(jiān)督，先是配合區(qū)紀監(jiān)委、區(qū)財政局、區(qū)民政局等有關部門對各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)防治“非典”社會捐贈款物管理工作進行了專項檢查；接著根據(jù)審計署統(tǒng)一部署和市審計局安排，對全區(qū)防治“非典”專項資金的籌集、使用、管理情況進行了審計，從而確保了資金的專款專用，為奪取防治“非典”工作的階段性勝利做出了審計應有成績。（湯順賢）
[集團公司年度經(jīng)濟指標考核審計] 根據(jù)區(qū)委有關文件精神和區(qū)委政研室要求，區(qū)審計局先后對古華、城建、物資、工業(yè)、交通、畜牧、糧油、供銷社等8個企業(yè)集團2002年度稅收及所有者權益兩項經(jīng)濟指標和上海綜合工業(yè)區(qū)、奉賢化工分區(qū)、海灣旅游開發(fā)區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)等4個經(jīng)濟開發(fā)區(qū)2002年度招商引資、稅收及所有者權益三項經(jīng)濟指標的完成情況進行了審計。通過審計，比較真實地反映了這些單位的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)濟運行狀況，為促進我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和有關部門考核使用干部提供了參考依據(jù)。（湯順賢）
[招商引資項目到位資金審計進一步完善] 根據(jù)區(qū)政府批轉《關于審核2002年度全區(qū)招商引資到位資金的請示》的通知精神，區(qū)審計局對全區(qū)21個鎮(zhèn)（包括5個撤并鎮(zhèn)）和上海綜合工業(yè)區(qū)、海灣旅游開發(fā)區(qū)、奉賢化工分區(qū)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)申報的2002年度的招商引資到位資金情況進行了考核審計。通過審計，核減到位資金12.54億元，其中內資8.82億元，外資3.72億元，核減率19.7%，從而比較真實客觀地反映了全區(qū)招商引資工作實績，為區(qū)委、區(qū)政府及時兌現(xiàn)招商引資獎勵政策提供了依據(jù)，為促進調動全區(qū)招商引資工作積極性，推進奉賢經(jīng)濟發(fā)展作出了應有成績。
同時，區(qū)審計局還對2002年度“局鎮(zhèn)掛鉤”招商引資項目進行了審計核實。（湯順賢）
[重大案件查處工作繼續(xù)取得突破] 區(qū)審計局堅持依法審計，嚴格執(zhí)法，突出重點，審深審透，不斷加大審計監(jiān)督執(zhí)法力度，在對某校審計中，又查獲一起涉及領導干部的重大經(jīng)濟犯罪案件線索，涉案金額數(shù)十萬元，使審計案件查處工作繼續(xù)取得重大突破。經(jīng)移交檢察機關和紀檢監(jiān)察部門，該校分管財務的副校長和兩名財務人員先后被依法逮捕，由于審計移交材料具體詳細，大部分犯罪事實已經(jīng)認定，但整個案件仍在進一步審理中。此外，在對某區(qū)級機關下屬事業(yè)單位審計抽查中，發(fā)現(xiàn)其個別工作人員利用職權，侵吞公款，經(jīng)出具審計建議書，已由上級主管部門作了嚴肅處理。
通過發(fā)現(xiàn)和嚴肅查處這些重大案件，不僅有力地維護了財政經(jīng)濟秩序，增強了審計威懾力，擴大了審計影響，提高了審計質量與水平，而且有力地打擊了犯罪，推動了黨風廉政建設，受到了上級領導和社會的廣泛好評。（湯順賢）
[重大項目投資審計取得顯著成效] 為加強重點建設項目審計，積極開拓新的審計領域，根據(jù)區(qū)政府《關于加強政府投資建設項目管理的試行意見》的要求，區(qū)審計局認真開展了百萬元以上建設項目的投資、立項情況的專項審計調查，并在了解掌握基本情況的基礎上，先后對新奉賢中學建設項目前期工程、南橋環(huán)城東路延伸段、南奉公路南橋段改建工程、區(qū)中心醫(yī)院兒內產(chǎn)科大樓、化學工業(yè)園區(qū)基礎設施等竣工項目開展了審計，共核減工程投資1100余萬元。另外，對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)基建項目的審計調查中，為該區(qū)基建項目結算挽回經(jīng)濟損失196萬元。通過審計，促進了建設單位加強投資管理，提高了投資效益。（湯順賢）
[行政事業(yè)審計不斷強化] 為強化行政事業(yè)審計，區(qū)審計局先后對奉賢中學、區(qū)職工培訓學校、南橋鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)所、區(qū)民政福利企業(yè)管理站等事業(yè)單位進行了審計，通過審計，促進規(guī)范了這些單位的會計核算和財務管理。（湯順賢）
[企業(yè)改制審計工作更加強化] 為加強企業(yè)改制審計，防止資產(chǎn)流失，受區(qū)改制辦委托，區(qū)審計局先后對上海奉浦房地產(chǎn)開發(fā)公司和上海古華藥業(yè)（集團）有限公司及其下屬單位的資產(chǎn)負債損益情況進行了審計，通過審計，不僅客觀真實反映了企業(yè)的經(jīng)濟運行狀況和資產(chǎn)質量，特別是企業(yè)改制前的資產(chǎn)負債損益情況，而且也為企業(yè)改制創(chuàng)造了條件，為有關部門加強國有、集體資產(chǎn)監(jiān)管，防止資產(chǎn)流失提供了依據(jù)。（湯順賢）
[撤并機構資產(chǎn)審計進一步加強] 為配合做好區(qū)劃調整及機構撤并工作，加強撤并機構資產(chǎn)審計，防止資產(chǎn)流失，區(qū)審計局先后對從西渡鎮(zhèn)劃入現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)管理的4個行政村及部分村民小組和由區(qū)建管委劃入?yún)^(qū)水務局的3個單位及區(qū)建筑設計院的資產(chǎn)負債及所有者權益進行了審計，從而為有關部門加強資產(chǎn)監(jiān)管，防止資產(chǎn)流失提供了真實資料，也為區(qū)劃調整、機構撤并工作順利進行創(chuàng)造了條件。（湯順賢）
[首次開展人壽保險審計] 根據(jù)審計署部署及市審計局統(tǒng)一安排，區(qū)審計局首次對中國人壽保險公司奉賢支公司2002年度資產(chǎn)、負債、損益情況進行了審計。通過審計，促進了保險公司加強管理，防范和化解風險。（湯順賢）
[公安交警部門財務收支審計] 根據(jù)審計署部署和市審計局統(tǒng)一安排，區(qū)審計局對區(qū)公安分局及交警部門2002年度財務收支情況進行了審計，重點審計了財務收支、預算外資金管理、行政性收費、罰沒收入及票據(jù)管理等，通過審計，促進了公安交警部門加強財務管理，健全和完善了內控制度。（湯順賢）
[區(qū)審計局開展第17次審計職業(yè)道德檢查] 在第17次職業(yè)道德檢查月活動中，區(qū)審計局認真組織審計人員對照審計紀律、“八不準”規(guī)定、職業(yè)道德和上級各項廉政規(guī)定，搞好“述廉”，并主動征求和聽取被審計單位對審計職業(yè)道德建設的意見建議；同時還專門接受市審計局組織的檢查，認真完成審計署關于審計機關廉政情況專題調研，受到市審計局有關領導好評。（湯順賢）
[區(qū)審計局首次接受市審計局審計項目質量檢查] 根據(jù)審計署《審計機關審計項目質量檢查暫行規(guī)定》和《上海市區(qū)縣審計機關審計項目質量檢查辦法（試行）》，市審計局組織人員對區(qū)審計局審計項目質量進行了檢查，并下達了審計項目質量檢查結論書。本次檢查共抽查了區(qū)審計局2002年度實施完成的審計項目中的15個項目案卷。重點檢查了審計法律法規(guī)、審計準則的執(zhí)行情況，審計意見、審計決定的采納執(zhí)行情況和審計質量內部控制制度的建立和執(zhí)行情況。通過檢查，對區(qū)審計局執(zhí)行審計法律法規(guī)和審計準則方面所取得的成績給予了充分肯定。認為：區(qū)審計局審計基礎管理工作扎實，送達審計卓有成效，審計項目查得深，查得透，審計執(zhí)法意識強，力度大，特別是在維護財經(jīng)秩序，挖掘和發(fā)現(xiàn)案源線索，推進黨風廉政建設方面有突出成績。
由上級審計機關對下級審計機關的審計項目質量進行專項檢查，這在本區(qū)還是第一次。（湯順賢）
[區(qū)審計局推薦的審計項目獲市優(yōu)秀審計項目評比二等獎] 根據(jù)上海市審計機關第八次優(yōu)質審計項目評選辦法，區(qū)審計局推薦的《關于原奉賢縣體育運動委員會主任黃某2000至2001年度任期經(jīng)濟責任審計》項目，由于基礎工作扎實，審計重點突出，查出問題事實清楚，證據(jù)確鑿，適用法律法規(guī)準確，特別是審計執(zhí)法嚴格，處理有力度，審計效果明顯，經(jīng)評委會評審，獲得2002年度市優(yōu)質審計項目評比二等獎。（湯順賢）
[郴州市審計局副局長到區(qū)審計局掛職鍛煉] 由區(qū)委組織部安排，湖南省郴州市審計局黨組成員、副局長段小卿，于9月17日起到區(qū)審計局掛職鍛煉；掛職期間，任區(qū)審計局黨組成員、副局長，協(xié)助區(qū)審計局分管業(yè)務的副局長開展工作。這次掛職鍛煉，為期兩個月。外省市審計干部來區(qū)審計局掛職鍛煉，這在本區(qū)歷史上還是第一次。（湯順賢）
[區(qū)審計局派員赴國外參加政府管理效能審計培訓] 由市審計局組團，區(qū)審計局10月17日首次派員赴加拿大參加了政府管理效能審計培訓，培訓時間21天，主要學習考察政府管理效能審計、政府采購績效審計、政府財政預算管理體制、預決算審計等，通過派員赴國外培訓，從而為本區(qū)逐步開展政府管理效能審計打下一定基礎。（湯順賢）
[區(qū)政府批轉內部審計工作暫行辦法] 為認真貫徹落實《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》，區(qū)政府于8月20日以 奉府[2003]83號文件批轉了區(qū)審計局關于《奉賢區(qū)內部審計工作暫行辦法》，該暫行辦法分總則、機構設置、人員、經(jīng)費及待遇、職責與權限、處理與處罰、其他等5個部分共26條；主要適用于各鎮(zhèn)人民政府、各開發(fā)區(qū)管委會、區(qū)直屬集團公司和區(qū)政府各部門，其他單位參照執(zhí)行。（湯順賢）
[內部審計工作得到進一步加強] 區(qū)審計局為加強內部審計工作，促進建立健全內部審計制度，提高內審工作質量和水平，先后舉辦兩期內部審計業(yè)務培訓班，培訓人員135人。據(jù)統(tǒng)計：一年來，全區(qū)內部機構共完成審計單位440個，查出損失浪費217萬元，促進增收節(jié)支1292萬元，提出意見建議被采納的177條，糾正違規(guī)金額39.4 萬元，向司法機關移送案件1件，涉及1人，內部審計工作取得較好成績。（湯順賢）