區(qū)審計局“三步走”推動國有企業(yè)往來款專項檢查高效開展
發(fā)布時間：2025-03-03為規(guī)范國有企業(yè)往來款管理，防范化解財務(wù)風險，區(qū)審計局開展國有企業(yè)往來款專項檢查工作。
精心部署，明確目標。以“摸家底、揭問題、防風險、促改革”為目標，迅速啟動專項檢查工作，制定實施方案與需求清單。前期聯(lián)合區(qū)國資委召開“國有企業(yè)往來款專項檢查”部署會，參會對象包括區(qū)管企業(yè)、委托監(jiān)管企業(yè)主管部門、區(qū)國資委直屬公司總經(jīng)理、財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)負責人，會上明確檢查要求。后期組織三個檢查小組，3個月內(nèi)完成對23家國有企業(yè)的現(xiàn)場檢查。
全面摸排，掌握底數(shù)。通過制定對外投資企業(yè)信息情況表、銀行賬戶清單、對外擔保事項清單、債權(quán)債務(wù)統(tǒng)計分析表等5套標準表，對國有企業(yè)往來款項進行全面梳理與分析。對會計科目分類、應(yīng)收應(yīng)付對象屬性分類、賬齡分類等進行詳細統(tǒng)計，全面掌握國有企業(yè)往來款狀況。同時，督促國有企業(yè)通過梳理往來款項開展自查。經(jīng)統(tǒng)計，2024年8月底至2024年10月底，各企業(yè)自查階段1年以上往來款整改金額應(yīng)收債權(quán)合計9.06億元，應(yīng)付債務(wù)合計8.71億元。
推動整改，完善機制。檢查過程中，重點關(guān)注長期掛賬的應(yīng)收、應(yīng)付賬款及其他往來款項，深入分析問題形成原因、賬齡、對方單位等情況，同時關(guān)注國有企業(yè)往來款管理制度的建立與執(zhí)行。針對發(fā)現(xiàn)的問題，提出針對性建議，督促國有企業(yè)加強內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范往來款的核算和披露，確保財務(wù)信息真實、準確、完整，從源頭上防范財務(wù)風險，推動國有企業(yè)財務(wù)管理規(guī)范化、制度化。