上海市奉賢區(qū)發(fā)展和改革委員會2023年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計整改報告
發(fā)布時間：2024-12-11根據(jù)區(qū)審計局出具的《上海市奉賢區(qū)審計局關于上海市奉賢區(qū)發(fā)展和改革委員會2023年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告》（滬奉審經(jīng)報﹝2024﹞4號）意見和要求，針對審計報告中所提到的事項，我委領導高度重視，及時召開相關會議，研究討論整改方案，落實審計整改工作，具體整改措施及結果如下：
一、預算編制及執(zhí)行方面的問題
（一）、關于未同步編制政府購買服務預算問題的整改。
1.針對2023年已有的6個政府購買服務項目預算，我委已認真對照自查項目合理性、合規(guī)性。2.嚴格按照《進一步加強和規(guī)范政府購買服務的實施意見》（滬奉財﹝2021﹞29號）及《奉賢區(qū)2023年部門預算及2023-2025年部門財政規(guī)劃編制方案》的要求，同步編細編實政府購買服務預算。
（二）、關于未按規(guī)定程序進行政府采購問題的整改。
1.針對已完成的和已在進行中的三次審計服務，我委已認真檢查并核對合同內容，均符合國家相關標準。2.嚴格按照《關于印發(fā)<上海市政府集中采購目錄及標準（2021版）>的通知》中相關規(guī)定，進行審計服務采購。
（三）、關于工會活動向行政申請補助依據(jù)不足問題的整改。
1.我委工會已將資金退回行政賬戶。2.嚴格按照《上?；鶎庸?jīng)費收支管理實施辦法》（滬工總財﹝2018﹞96號），明確工會經(jīng)費的使用范圍，使用標準，確保工會經(jīng)費合理使用。
二、決算報表編制方面的問題
（一）、關于決算報表數(shù)據(jù)與財務賬面數(shù)據(jù)不一致問題的整改。
嚴格按照《政府會計制度準則》及《部門決算管理辦法》（財庫﹝2021﹞36號），加強部門決算管理，確保部門決算數(shù)據(jù)真實準確。
（二）、關于會計核算不規(guī)范，影響決算報表準確性問題的整改。
我委已按規(guī)定進行調賬處理。
三、資金及資產(chǎn)管理方面的問題
（一）、關于存量資金未及時上繳問題的整改。
1.我委已將存量資金上繳財政國庫。2.進一步完善我委存量資金管理制度，定期對存量資金進行整理，對于兩年以上的結轉結余資金，及時上繳同級財政。
（二）、關于個別信息化投資項目核算不規(guī)范問題的整改。
1.我委已按要求對該無形資產(chǎn)進行核算。2.嚴格按照《政府會計準則第4號——無形資產(chǎn)》（財會〔2016〕12 號），及時對我委的無形資產(chǎn)進行會計核算處理。
四、內部控制管理方面的問題
（一）、關于差旅費報銷管理不規(guī)范問題的整改。
1.我委已按要求退回差旅費。2.嚴格按照《上海市市級機關差旅費管理辦法》、《關于進一步規(guī)范奉賢區(qū)機關事業(yè)單位工作人員開展公務活動差旅費管理的通知》（滬奉財〔2023〕19號），規(guī)范差旅費報銷。
（二）、關于財務審核不嚴格問題的整改。
1.重復支付的款項已核實并退回。2.嚴格按照《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）進行支出審核控制。3.加強費用報銷流程培訓，嚴格按照《奉賢區(qū)發(fā)改委公務接待和會務活動管理辦法》進行公務接待餐費報銷，按規(guī)定填寫《奉賢區(qū)發(fā)改委機關公務接待用餐審批單》。